Financiën

Nominale compensatie (N 244 duizend euro)
De in de begroting 2019 verwerkte loon- en prijsontwikkelingen over 2018 en 2019 stellen we bij. Voor 2018 is sprake van een gestegen prijspeil, voor 2019 is rekening gehouden met hogere sociale premies (ABP). Dat leidt op dit programma tot een nadeel op de lasten van 270 duizend euro. In de begroting stond nog een restbedrag van 26 duizend euro. Per saldo is sprake van een nadelig resultaat van 244 duizend euro.

BTW sportbesluit (V 118 duizend euro)
Het kabinet heeft besloten tot een gewijzigd btw-tarief op de sport per 1 januari 2019. Dit heeft onder andere als gevolg dat de inkomsten uit sport niet meer belast hoeven te worden met btw. Besloten is de tarieven te handhaven waardoor er extra inkomsten worden gegenereerd. Voor een deel worden deze extra inkomsten ingezet voor de kapitaallasten vervanging kunstgrasvelden. Het resterend voordeel bedraagt 298 duizend euro voor 2019 en 180 duizend euro voor de daarop volgende jaren. Het bedrag van 180 duizend euro is ingezet ter dekking van de gemeentebegroting 2019. Voor 2019 valt daarmee eenmalig 118 duizend euro vrij.

Bezuinigingen op de organisatie (N 227 duizend euro)
In de begroting is een bezuinigingsopgave voor onze organisatie opgenomen. Op dit deelprogramma noteren wij een incidenteel nadeel van 227 duizend euro. In het hoofdstuk over de bezuinigingen worden de totale resultaten gepresenteerd, dus inclusief de afwijkingen op de overige programma’s.

Aanbestedingsvoordeel inleen (N 375 duizend euro)

De bezuiniging op de organisatie vullen wij voor een deel in door een aanbestedingsvoordeel op inleenkrachten van Randstad. De taakstelling ad 800 duizend euro is gebaseerd op een goedkoper inleencontract van Randstad per 1 september 2017. De besparing geldt alleen voor nieuwe inleenovereenkomsten vanaf die datum. Veel oude overeenkomsten lopen echter nog door en daarvoor geldt het voordeel niet. Daarom hebben wij dit jaar nog een nadeel op deze taakstelling van 375 duizend euro.

Overig (V 148 duizend euro)
Aan overige afwijkingen hebben wij een voordeel van 148 duizend euro. Dit voordeel bestaat uit overdekking op andere maatregelen ad 43 duizend euro, incidentele vrijval projectkosten ad 100 duizend euro en incidentele vrijval op het weglekbudget voor bezuinigingen van 5 duizend euro.

BTW-compensatiefonds (V 376 duizend euro)
Het voordeel op de BTW-compensatie wordt veroorzaakt door hogere investeringen in de riolering dan geraamd. De sanering van de riolering heeft niet ieder jaar een gelijkmatige omvang. De hogere investering - en daarmee teruggave BTW - is veroorzaakt doordat enkele grote projecten (Kostverloren en Korreweg) in 2018 waren begroot maar voor een groot deel in 2019 zijn uitgevoerd.

Flankerend beleid (V 1,547 miljoen euro)
Om de kosten van de herplaatsing van medewerkers in 2019 te kunnen dekken is het volledige saldo van de reserve ad 1,88 miljoen euro bij de primitieve begroting onttrokken en als budget beschikbaar gesteld. Er is voor 333 duizend euro een beroep op het budget gedaan; 132 duizend euro voor de mobiliteitspool, 83 duizend euro ten behoeve van de reorganisatie bij HRM en 118 duizend euro voor diverse individuele contracten.

Gemeentelijke herindeling (N 1,516 miljoen euro)
Ter dekking van de herindelingskosten stelt het ministerie voor Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) voor de periode 2017-2022 middelen ter beschikking. Vanwege de korte doorlooptijd lopen deze rijksbijdragen niet gelijk op met de gemaakte en te maken kosten. Hierdoor is er in 2019 een tekort van ongeveer 1,5 miljoen euro. In de periode 2020-2022 worden de resterende rijksbijdragen ontvangen, waaruit de overschrijdingen van 2018 en 2019 kunnen worden gedekt.

Trainees (V 573 duizend euro)
In 2019 was een budget beschikbaar van 450 duizend euro incidenteel en 300 duizend euro structureel. Van het totaalbudget ad 750 duizend euro is 250 duizend euro besteed. Planvorming en besteding sloten niet aan, waardoor In de werkelijkheid circa 500 duizend euro niet besteed is. Daarnaast is er een voordeel van 70 duizend euro op stadstalenten, omdat niet alle plekken zijn toegewezen.

Wachtgeld / pensioenen bestuurders (N 351 duizend euro)
Op de wachtgelden voor de wethouders is een vrijval van 227 duizend euro. De voorziening voor de wethouders-pensioenen moest echter, vanwege dalende rente, opgehoogd worden met ongeveer 1,4 miljoen euro. Voor ruim de helft is dit gedekt door vrijval met betrekking tot oud gemeente Haren en andere bestaande middelen. Dit levert een nadeel op van 578 duizend euro. Per saldo is het nadelig resultaat daarmee 351 duizend euro.

Extra Beleid: Strategische positionering (V 44 duizend euro)
In 2018 is hiervoor incidenteel 200 duizend euro beschikbaar gesteld, onder andere voor het aantrekken van een tijdelijk lobby coördinator, die richting geeft aan toekomstig gemeentelijk lobbybeleid. Het in 2019 nog resterende budget van 136 duizend euro is niet volledig benut. Het voordeel bedraagt 44 duizend euro.

Overig (V 56 duizend euro)
Diverse overige posten tellen op tot een voordeel van 56 duizend euro.

Gebiedsgericht werken (V 314 duizend euro)
Doorlopende exploitatie projecten gebiedszaken (N 177 duizend euro)
De projecten Buurtaccommodaties Oosterparkwijk, Heerdenaanpak en Coöperatieve wijkraad zijn door uw raad aangemerkt als meerjarig projecten. Middelen hiervoor blijven beschikbaar gedurende de looptijd van het project en zijn in voorgaande jaren toegevoegd aan de reserve gebiedsgericht werken.

Middelen uitvoering gebiedsprogramma (V 109 duizend euro)
Van het budget dat in 2019 beschikbaar is gesteld voor het gebiedsprogramma resteert nog 109 duizend euro. Reden hiervoor is dat sommige programmaonderdelen niet binnen dit kalenderjaar gerealiseerd zijn en pas volgend jaar hun beslag zullen krijgen.

Multifunctionele Accommodatie De Wijert (V 200 duizend euro)
Op 30 mei 2018 heeft de raad besloten tot de realisatie van de Multifunctionele Accommodatie (MFA) De Wijert. Ter dekking van de kapitaallasten van de investering dient uit het budget voor 2019 een bijdrage van 200 duizend euro uit het wijkbudget stadsdeel zuid toe te worden gevoegd aan de beklemde reserve MFA de Wijert.

Investeringsprojecten openbare ruimte (V 254 duizend euro)
Vanuit het gebiedsprogramma wordt een bijdrage geleverd aan investeringen in de openbare ruimte voor onder andere speelvoorzieningen. Ter dekking van de kapitaallasten van deze investeringen dient de bijdrage ad 254 duizend euro te worden toegevoegd aan de hiermee in verband staande beklemde reserve. Omdat lopende het jaar nog niet duidelijk was welke projecten wel en niet zouden worden gerealiseerd heeft deze storting nog niet plaats gevonden.

Transitie maatschappelijk vastgoed Beijum (N 72 duizend euro)
Op 28 maart 2017 heeft het college besloten (collegevoorstel "Afkoop huurcontract Gezondheidscentrum Emingaheerd 8") het restant van het krediet (241 duizend euro) voor de transitie maatschappelijk vastgoed in Beijum beschikbaar te houden voor de afronding. Het gereserveerde bedrag staat in de reserve gebiedsgericht werken. De kosten die in 2019 ten laste van dit budget gemaakt zijn bedragen 72 duizend euro.

Bedrijfsvoering Gebiedszaken (V 607 duizend euro)
Voor personele capaciteit (uitbreiding van gebiedsteams Haren en Ten Boer en met een plus van de domeinen)
is voor 2019 een bedrag van 1,257 miljoen euro beschikbaar gesteld. Vanwege de start van het nieuwe college halverwege het jaar is ruim 600 duizend euro nog niet besteed.

Overig (V 35 duizend euro)
Diverse overige posten tellen op tot een voordeel van 35 duizend euro.