Financiën | Jaarrekening 2019

Wat heeft het gekost?

In dit onderdeel geven wij per deelprogramma een toelichting op de afwijking in de baten en de lasten
> 250 duizend euro.

Deelprogramma (bedragen x 1.000 euro)	Primitieve begroting	Actuele begroting	Rekening 2019	Verschil
Lasten
06.1 Culturele infrastructuur	32.342	34.001	33.368	633
06.1.1 Ruim baan voor talent	898	895	888	7
06.1.2 Een sterke basis en ruimte ver	5.036	4.942	4.941
06.1.4 Overal cultuur	25.297	26.960	26.382	577
06.1.5 Evenementen	1.111	1.204	1.156	48
06.2 Deelname aan cultuur	16.440	16.341	16.304	37
06.2.1 Samenleven met cultuur	542	0	0
06.2.2 Een leven lang cultuur	15.898	16.341	16.304	37
Totaal Lasten	48.782	50.342	49.672	670
Baten
06.1 Culturele infrastructuur	11.712	11.879	11.958	79
06.1.1 Ruim baan voor talent	2	2	1	-1
06.1.2 Een sterke basis en ruimte ver	0	0	10	10
06.1.4 Overal cultuur	11.351	11.519	11.554	35
06.1.5 Evenementen	359	359	393	35
06.2 Deelname aan cultuur	0	0	12	12
06.2.2 Een leven lang cultuur	0	0	12	12
Totaal Baten	11.712	11.879	11.971	91
Totaal Saldo voor bestemming	37.070	38.463	37.702	761
Reserve mutaties
Totaal toevoegingen	2.940	2.962	2.962	0
Totaal onttrekkingen	3.007	3.185	3.185	0
Totaal saldo na bestemming	37.003	38.240	37.478	762

Financiële toelichting

6.1 Culturele infrastructuur

Lasten

Baten

Saldo

(Bedragen x 1.000 euro)

633

712

Verkenning naar nieuwe huisvesting voor De Oosterpoort (V 590 duizend euro)
De beschikbare middelen voor de verkenning naar een nieuwe huisvesting voor De Oosterpoort zijn in 2019 beperkt ingezet. We hebben het jaar 2019 gebruikt om de opdrachtverstrekking aan externen goed helder te krijgen, zodat ze in januari 2020 gericht verstrekt konden worden.

Programmering SPOT (N 268 duizend euro)
Het resultaat op programmering valt dit jaar 268 duizend euro lager uit dan begroot. Popmuziek is sterk afhankelijk van het aanbod van toerende bands die veel publiek trekken. In 2019 was het aanbod en het netto resultaat lager dan in 2018. De extra kosten van voorstellingen op externe locaties en talent ontwikkeling (maatschappelijke programmering) konden daardoor ook minder worden gecompenseerd. Bovendien hadden enkele dure klassieke concerten dit jaar een tegenvallend aantal bezoekers.

Personeel- en bedrijfsvoeringskosten SPOT (N 210 duizend euro)
De personele lasten waren dit jaar 347 duizend euro hoger dan begroot. Enerzijds doordat er voor de vervanging van langdurige ziekte extra tijdelijk medewerkers moesten worden ingehuurd. Anderzijds omdat we extra personeel hebben ingehuurd in verband met de programmering op externe locaties en de extra inzet bij festivals. Deze hogere personeelskosten zijn deels gecompenseerd door een voordelig resultaat op de horeca van 60 duizend euro en het positieve saldo van 77 duizend euro op de overige inkomsten en uitgaven.

Kapitaallasten (V 328 duizend euro)
Een deel van de in 2018 geplande investeringen zijn in 2019 afgerond (zoals de overkapping van de binnentuin van de Oosterpoort), hierdoor starten de afschrijvingen pas in 2020. Dit geeft in 2019 een incidenteel voordeel op de afschrijvingslasten van in totaal 328 duizend euro.

Intensiveringen cultuur (V 189 duizend euro)
In de begroting 2019 waren de middelen voor cultuur zowel bestemd voor het oplossen van knelpunten als voor een groot aantal ambities. Gezien de financiële situatie hebben we een aantal beleidsuitwerkingen later op kunnen starten.

Overige (V 83 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 83 duizend euro.