Bezuinigingen (N 2,0 miljoen euro) Op de bezuinigingsmaatregelen hebben wij in 2019 op dit deelprogramma een nadeel geboekt van 2,0 miljoen euro. Dit nadeel is inclusief een forse krimpopgave van het Shared Service Center (SSC). De organisatieontwikkeling binnen het SSC is in volle gang, met als doel om een efficiëntere en slagvaardigere organisatie te worden. Aan de organisatieontwikkeling is een bezuiniging gekoppeld die deels is gerealiseerd. De realisatie vraagt meer tijd dan in de begroting verondersteld. Het nadeel voor de SSC-directies bedraagt 1,3 miljoen euro. De nadelen bij de overige directies bedragen opgeteld 0,7 miljoen euro. Personeel RIGG In de begroting zijn abusievelijk de loonkosten en de opbrengsten van gemeentelijk personeel dat is uitgeleend aan het RIGG niet geraamd. Dat betekent dat de lasten worden overschreden met een bedrag van 1,3 miljoen euro. Dit nadeel wordt volledig gedekt door de hogere baten. Per saldo is het financieel nihil. Businesscase Outsourcing ICT (V 4,5 miljoen euro)
De businesscase outsourcing ICT is een meerjarig project. Door verschuivingen tussen jaren kunnen op jaarbasis afwijkingen ontstaan. Per saldo resulteert over 2019 een incidenteel voordeel van 4,5 miljoen euro. De kosten van uitbesteding zijn lager geweest dan begroot. Er is gebruik gemaakt van de contractuele mogelijkheid om de dienstverlening door Fujitsu minder af te nemen. Dit resulteert in een voordeel van 1,1 miljoen euro. Door een vertraging in de transitie zijn er minder transitiekosten betaald en dit levert een voordeel van 1,7 miljoen euro op. Deze kosten dienen in 2020 alsnog betaald te worden bij de afronding van de transitie. De projectkosten voor standaardisatie en rationalisatie zijn in 2019 niet uitgegeven en hiermee gaat een voordeel van 1,0 miljoen euro gemoeid. Door de extra benodigde inzet voor de transitie outsourcing kon in 2019 minder tijd en energie aan standaardisatie en rationalisatie worden besteed dan aanvankelijk gedacht. In 2020 en 2021 voorzien we hiervoor daarom een inhaalslag.
Daarnaast levert de vrijval op een voorziening uit 2018, een inhaalafschrijving en een incidentele invulling van de bezuingingstaakstelling op de businesscase klant per saldo een voordeel op van 0,7 miljoen euro. IBurgerzaken (N 249 duizend euro)
In 2017 is besloten over te gaan op de applicatie iBurgerzaken. Daarbij was het uitgangspunt dat de voorloper van iBurgerzaken, Cipers, uit gefaseerd wordt. Het landelijk project, dat Cipers overbodig zou maken, is echter afgeblazen. Dit heeft tot gevolg dat zowel Cipers als iBurgerzaken gedurende een aantal jaren beide noodzakelijk zijn. Door de dubbele kosten voor de instandhouding van Cipers levert dit een nadelig resultaat op van 249 duizend euro. ICT (V 258 duizend euro)
De ICT werd in het eerste kwartaal van 2019 nog door de gemeente Groningen zelf uitgevoerd is en daarna uitbesteed aan Fujitsu. In verband met deze outsourcing en doordat de overdracht aan Fujitsu een halve maand eerder heeft plaatsgevonden dan gepland levert dit een voordeel op van 500 duizend euro. Verder zijn er als gevolg van uitstel van de investeringen lagere kapitaallasten ontstaan wat een voordeel van 350 duizend euro oplevert en er is sprake van 82 duizend euro nadeel op overige afwijkingen.
Op de onderhoudsbudgetten voor software, hardware en licenties heeft een overschrijding van 510 duizend euro plaatsgevonden. Deze overschrijding wordt incidenteel met de voordelige resultaten in 2019 gecompenseerd. Er wordt onderzocht of deze overschrijding mogelijk doorwerkt naar 2020 en verder en welke maatregelen in dat geval noodzakelijk zijn om het tekort op te lossen.
Per saldo resulteert de afwijking op de ICT in een voordeel van 258 duizend euro. Transitie DIV (V 642 duizend euro)
Door een vertraging in het meerjarig project transitie documentaire informatievoorziening (DIV) zijn er in 2019 minder kosten gemaakt dan verwacht en hierdoor valt er 642 duizend euro vrij in 2019. De oorzaak van de vertraging komt doordat het project in 2019 een relatief lange aanloop gekend heeft door beperkte inzetbaarheid en beschikbaarheid van medewerkers. Deels is dit opgevangen met het inschakelen van externe capaciteit. Toch ligt het verandertempo lager dan aanvankelijk verwacht. De plannen zullen hierop worden aangepast. DOIB (V 416 duizend euro)
Voor DOIB, organisatiebrede (door)ontwikkeling van dienstverlening, organisatieontwikkeling en innovatie bedrijfsvoering, was in 2019 2,4 miljoen euro beschikbaar gesteld. De ingediende claims voor projecten vanuit DOIB zijn lager uitgevallen dan begroot. Conform nieuwe afspraken is afgerekend op basis van de werkelijk gemaakte kosten en niet op begrotingsbasis. De grootste verschillen zijn veroorzaakt door de doorontwikkeling KCC, Organisatieontwikkeling en Virtueel Groningen. Deze projecten zijn uitgevoerd tegen lagere kosten.
Frictiekosten (N 936 duizend euro)
Het nadeel op de frictiekosten bedraagt voor 2019 936 duizend euro. Dit wordt veroorzaakt doordat er diverse mutaties op de reorganisatie voorziening hebben plaatsgevonden, per saldo een nadelig resultaat van 66 duizend euro. Daarnaast zijn er buiten deze voorziening om kosten gemaakt voor de mobiliteitspool, het programma en bijdrages aan frictiekosten van diverse directies wat resulteert in een tekort van 870 duizend euro. Revitalisering stadhuis (V 241 duizend euro)
Voor de revitalisering stadhuis is vanaf 2018 voor een periode van 3 jaar budget beschikbaar gesteld voor dekking van eenmalige onderhoudskosten stadhuis. Voor dit meerjarig project is in 2019 1,0 miljoen euro beschikbaar. Hiervan is 241 duizend euro niet uitgegeven. Plankosten Zuidelijke Ringweg (V 304 duizend euro)
Bij de jaarrekening 2014 is 600 duizend euro beschikbaar gesteld voor de plankosten Zuidelijke Ringweg (ZRW). Dit ter dekking van de tariefverschillen en niet door de ZRW gefinancierde kosten. Ultimo 2019 is hier nog 304 duizend euro van beschikbaar voor de komende jaren. Centraal opleidingsbudget (V 273 duizend euro)
Er is minder besteed aan organisatie brede opleidingen, waaronder het niet organiseren van een opleidingsweek en dit levert een voordeel van 273 duizend euro op. Verzelfstandiging GGD
Per 1 januari 2020 vindt de verzelfstandiging van de GGD plaats. In 2019 zijn hiervoor 405 duizend euro incidentele kosten gemaakt. Dit nadeel wordt volledig vergoed door de gemeenschappelijke regeling Publieke Gezondheid en Zorg (PG&Z). Per saldo is het financieel nihil. Afwikkelen balanspost (N 396 duizend euro)
Op de balans stonden nog OZB- en waterschapslasten uit voorgaande jaren (2017 tot en met 2019). Gezien het bedrag en de grote hoeveelheid kleine posten (meer dan 2000) is er voor gekozen deze lasten in programma 14 te verantwoorden. Overige (N 329 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een nadeel van 329 duizend euro. | 
