Financiën

Onderhoud (V 576 duizend euro)
Het voordeel op onderhoud wordt vooral veroorzaakt door het doorschuiven van een deel van de onderhoudsmaatregelen. Zo is door het doorschuiven van de onderhoudsmaatregelen voor Kardinge (naar 2023) een voordeel in 2019 van 350 duizend euro ontstaan.

Energie (N 329 duizend euro)
Het nadeel wordt veroorzaakt door stijgende energieprijzen. In de begroting hebben we geen rekening gehouden met een stijging van deze omvang.

Specifieke uitkering stimulering Sport (SPUK) (N 190 duizend euro)
Om sport en beweging te stimuleren konden gemeenten, sportverenigingen en sportstichtingen de btw die aan hen in rekening werd gebracht in aftrek brengen. Dit recht op aftrek is met ingang van 1 januari 2019 vervallen. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties en de aanschaf van sportmaterialen te stimuleren, kunnen gemeenten daarom jaarlijks een uitkering aanvragen ter compensatie van het btw-nadeel. Inmiddels is bekend dat de aanvragen voor 2019 samen 228 miljoen euro bedragen ten opzichte van een budget van 185 miljoen euro. Gemeenten krijgen hierdoor in 2019 maar een voorschot van 82% van de aanvraag uitgekeerd. Voor de Gemeente Groningen hebben we op basis van de huidige verhouding aanvragen versus budget rekening gehouden met een voorlopig nadeel van 190 duizend euro. De definitieve uitkering wordt in de loop van 2020 duidelijk.

Personele lasten (N 229 duizend euro)
Het nadeel op de personele lasten wordt vooral veroorzaakt door de consequenties van de invoering van HR21.

Inkomsten (N 138 duizend euro)
Het nadeel op de inkomsten heeft vooral te maken met het sportcentrum Europapark. Doordat het sportcentrum halverwege het sportseizoen 2018/2019 is opgeleverd, was de bezetting van de sporthal in het eerste deel van 2019 lager. Bovendien levert het horecacontract geen omzet op. Daarnaast blijft de verhuur van de fitness en de 3 kleinere sportruimten achter bij de verwachtingen.

Overige (V 24 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 24 duizend euro.

Combinatiefunctionarissen (V 313 duizend euro)
In 2019 zijn er extra rijksmiddelen beschikbaar gekomen. Voor een deel hebben we deze middelen ingezet, een deel hebben we niet kunnen besteden omdat de definitieve keuzes over de inzet van deze middelen zijn gemaakt in het licht van de bezuinigingen. In navolging hiervan zijn ook de extra gemeentelijke middelen (cofinanciering) niet volledig ingezet.

Overige (V 65 duizend euro)
De overige verschillen tellen op tot een voordeel van 65 duizend euro.