Omschrijving | Doel | Saldo 31-12-2019 | Toelichting mutaties | Beoordeling niveau |
Achterstallig onderhoud wegen | Deze voorziening dient ter dekking van de kosten onderhoud wegen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.204 | Er zijn geen mutaties geweest. In de periode 2020-2023 wordt het achterstallig onderhoud aan wegen en voetpaden in Haren uitgevoerd. | Voldoende |
Afkoop onderhoud begraafplaats | Deze voorziening dient voor het reserveren van ontvangen afkoopsommen van nabestaanden. Aanwending vindt plaats ten behoeve van het onderhoud van graven. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 3.929 | In 2019 is 345 duizend euro toegevoegd om de voorziening op het vereiste niveau te houden. Daarnaast zijn de in 2019 ontvangen afkoopsommen ad 136 duizend euro toegevoegd. De kosten van onderhoud van de graven waarvan het onderhoud is afgekocht komen ten laste van de voorziening. Die onttrekking is 382 duizend euro. | Voldoende |
Afvalstoffenheffing | Deze voorziening dient voor het opvangen van prijsschommelingen in het tarief van de afvalstoffenheffing. | 2.058 | Om in 2019 te komen tot 100% kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing was een onttrekking aan de voorziening van 802 duizend euro nodig, Waarmee de voorziening op een niveau van 2,058 miljoen euro komt. Voor 2020 is een onttrekking van 2,358 miljoen euro begroot. We passen in 2020 de onttrekking aan naar 2,058 miljoen euro. Een eventueel nadelig resultaat 2020 zal zichtbaar worden in de exploitatie. In de tariefbepaling 2021 en verder zal rekening worden gehouden met een dotatie aan de voorziening afval zodat de omvang van de voorziening op niveau komt. | Voldoende |
Euvelgunnerweg 17 | Deze voorziening dient voor dekking van de compensatie voor de huur van pand Euvelgunnerweg overeengekomen met de stichting het Viaduct voor de eerste vijf jaar. | 351 | Er zijn geen mutaties geweest. | Voldoende |
Groot onderhoud gebouwen | Deze voorziening dient om het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 16.155 | In totaal is er voor 4,4 miljoen euro aan deze voorziening toegevoegd. Dit is 1,4 miljoen euro lager dan in de begroting was opgenomen. Dit komt voornamelijk doordat voor de panden Stadhuis en Peizerweg een gematigd onderhoudsbeleid wordt gevoerd als gevolg van de revitalisering van het Stadhuis en de voorgenomen nieuwbouw van Iederz. Verder is er voor een bedrag van 1,2 miljoen euro een beroep gedaan op deze voorziening om gemaakte onderhoudskosten te dekken. | Voldoende |
Groot onderhoud Oosterpoort | Deze voorziening dient ter dekking van groot onderhoud aan de Oosterpoort/ Stadsschouwburg. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 470 | Naast de dotatie van 403 duizend euro is er voor 101 duizend euro aan onderhoudskosten uit de voorziening onttrokken. | Voldoende |
Groot onderhoud Welzijn | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 518 | Naast de dotatie van 701 duizend euro is er voor 379 duizend euro aan onderhoudskosten uit de voorziening onttrokken. | Voldoende |
GRP | De voorziening GRP is ingesteld om de lasten van de uitvoering van het gemeentelijke water- en rioleringsplan (GWRP door de raad de gemeente Ten Boer vastgesteld op 27 januari 2016) te egaliseren en daarmee de ontwikkeling van het tarief rioolheffing geleidelijk te laten verlopen. De lasten en baten GWRP worden via deze voorziening geëgaliseerd. | 0 | In het kader van de harmonisatie Haren, Ten Boer en Groningen is het saldo van deze voorziening (137 duizend euro) overgeheveld naar de voorziening Riolering vervangingsinvesteringen. | N.v.t. |
Juridische procedures | Deze voorziening dient ter dekking van de kosten voortvloeiende uit een aantal lopende juridische procedures vanuit de voormalige gemeente Haren. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1b BBV | 245 | In 2019 is 147 duizend euro ingezet ten laste van deze voorziening. Het restant ad 245 duizend euro dient beschikbaar te blijven voor enkele nog niet afgeronde juridische kwesties. | Voldoende |
Kunstgrasvelden | Deze voorziening dient ter egalisatie van de kosten van de periodieke vervanging van toplagen van kunstgras hockey- en kunstgras voetbalvelden in de voormalige gemeente Haren. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 0 | Bij raadsbesluit (18-12-2019 6i) is besloten deze middelen (892 duizend euro) toe te voegen aan de reserve "Co financiering-investering fonds" voor toekomstige dekking van vervanging kunstgrasvelden Haren. | N.v.t. |
Legaat Andrea Elkenbracht | Deze voorziening dient om begaafde (oud) leerlingen van het stedelijk conservatorium in de gelegenheid stellen een voortgezette muziekstudie in het buitenland te volgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 216 | Er zijn geen mutaties geweest. | Voldoende |
Milieusanering sportvelden | Er zijn metingen verricht naar de milieueffecten van het rubber in de kunstgrasvelden. Vanuit de zorgplicht wet bodembescherming zijn maatregelen bij de geplande vervanging nodig. Deze maatregelen zijn door een extern bureau in kaart gebracht. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 0 | De geplande werkzaamheden zijn inmiddels uitgevoerd en de kosten daarvan (319 duizend euro) ten laste van de voorziening gebracht, waarmee de voorziening leeg is en kan vervallen | N.v.t. |
Nazorgvoorziening | Deze voorziening dient voor nazorg voor diverse bodemsaneringslocaties, w.o. Beckerweg Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1b BBV | 194 | Er is in 2019 34 duizend euro toegevoegd om de voorziening op termijn op voldoende niveau te houden en 88 duizend euro onttrokken voor beheer- en onderhoudskosten diverse locaties bodemsanering. | Voldoende |
Onderhoud bruggen en kunstwerken | Deze voorziening dient om het onderhoud van bruggen en kunstwerken in de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 49 | Er zijn geen mutaties geweest. | Voldoende |
Onderhoud museum | De voorziening heeft als doel het opvangen | 2.215 | Naast de dotatie van 253 duizend euro is er voor 78 duizend euro aan de voorziening onttrokken. | Voldoende |
Onderhoud Muziekschool | Deze voorziening dient ter dekking van toekomstig onderhoud aan de Muziekschool. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 291 | Naast de dotatie van 63 duizend euro is er voor 19 duizend euro aan onderhoudskosten uit de voorziening onttrokken. | Voldoende |
Onderhoud parkeergarages | De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van het planmatig onderhoud van het parkeerbedrijf. | 1.261 | Volgens begroting is een bedrag van 1,377 miljoen euro aan de voorziening toegevoegd. Voor 2019 was een onttrekking van 2,3 miljoen euro opgenomen. Doordat niet alle geplande onderhoud in 2019 is uitgevoerd, is daadwerkelijk 1,3 miljoen euro ten laste van de voorziening gebracht. | Voldoende |
Onderhoud sportaccommodaties | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.876 | Vanwege de stelselwijziging in 2018 kunnen een 2-tal investeringsprojecten niet meer als investering worden geclassificeerd. De betreffende onderhoudskosten ad 54 duizend euro zijn ten laste van de voorziening gebracht. Daarnaast is de in de begroting opgenomen dotatie ad 356 duizend euro uitgevoerd. | Voldoende |
Onderhoud Sportvelden | Deze voorziening dient om het onderhoud van de sportvelden van de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 187 | Behalve de jaarlijkse dotatie van 47 duizend euro hebben er geen mutaties plaats gevonden. | Voldoende |
Onderhoud Sportvoorzieningen Ten Boer | Deze voorziening dient om het onderhoud van de sportvoorzieningen van de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Het betreft de gymzaal Garmerwolde, de Tiggelhal en het zwembad Ten Boer. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 380 | Naast de jaarlijkse dotatie van 83 duizend euro is er voor 121 duizend euro aan onderhoudskosten uit de voorziening onttrokken. | Voldoende |
Onderhoud Tennisvelden | Deze voorziening dient om het onderhoud van de tennisvelden in de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 110 | Behalve de jaarlijkse dotatie van 8 duizend euro hebben er geen mutaties plaats gevonden. | Voldoende |
Onderhoud vensterscholen | Deze voorziening dient ter dekking van schommelingen in de onderhoudsplanning voor planmatig/groot onderhoud. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.662 | Naast de dotatie van 765 duizend euro is er voor 149 duizend euro aan onderhoudskosten uit de voorziening onttrokken. | Voldoende |
Pensioenen wethouders | Deze voorziening dient ter dekking van de pensioenlasten van voormalig wethouders (voor 2006). Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 6.925 | De onttrekking van 149 duizend euro heeft betrekking op premie-uitkeringen. Daarnaast is er voor 1,462 miljoen euro gedoteerd om aan de berekende contante waarde van de verplichtingen te kunnen blijven voldoen. Deze berekening wordt onder meer beïnvloed door de lage rente die ten opzichte van vorig jaar wederom is gedaald. | Voldoende |
Reorganisatie | Deze voorziening dient voor de dekking van kosten van boventalligheid als gevolg van reorganisaties. Bijvoorbeeld de vorming van het SSC. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 4.278 | De hoogte van de voorziening is overeenkomstig het bestaande beleid per 31 december opnieuw bepaald. Dit heeft geleid tot een toevoeging van 2,757 miljoen euro. De onttrekking van 2,084 miljoen euro heeft betrekking op frictiekosten. De vrijval van 607 duizend euro wordt veroorzaakt doordat een aantal boventallige medewerkers niet meer in dienst zijn van de organisatie. | Voldoende |
Reorganisatie casusregie | Deze voorziening dient ter dekking van frictiekosten van voormalig medewerkers Bureau Jeugdzorg. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV. | 375 | Er is voor 383 duizend euro uit de voorziening gehaald ter dekking van frictiekosten van voormalige medewerkers Bureau Jeugdzorg. Op basis van actuele berekeningen kon er een bedrag van 155 duizend euro vrijvallen. | Voldoende |
Riolering egalisatie baggeren | De voorziening is bedoeld als dekking van | 0 | In het kader van de harmonisatie Haren, Ten Boer en Groningen is het saldo van deze voorziening (106 duizend euro) overgeheveld naar de voorziening Riolering groot onderhoud. | N.v.t. |
Riolering groot onderhoud | De voorziening is bedoeld als dekking van het onderhoud op de langere termijn. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 864 | In het kader van de harmonisatie Haren, Ten Boer en Groningen is het saldo van de voorziening Riolering egalisatie baggeren naar deze voorziening overgeheveld (106 duizend euro). Daarnaast is een bedrag van 636 duizend euro resultaat aan de voorziening toegevoegd. Het huidige saldo van 864 duizend is nodig om de nog niet uitgevoerde baggerprojecten uit te kunnen voeren. | Voldoende |
Riolering spaarvoorziening | Spaarbedragen voor toekomstige investeringen mogen in het riooltarief worden opgenomen als de eerste aanleg van uitbreidings-investeringen in de grondexploitatie is gedekt. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1d BBV | 0 | In het kader van de harmonisatie Haren, Ten Boer en Groningen is het saldo van deze voorziening (375 duizend euro) overgeheveld naar de voorziening Riolering vervangingsinvesteringen. | N.v.t. |
Riolering vervangingsinvesteringen | Spaarbedragen voor toekomstige investeringen | 1.870 | In 2019 is conform GWRP 2,09 miljoen euro toegevoegd aan de voorziening. Er is 3,0 miljoen euro onttrokken voor de afboeking van de boekwaarde. Daarnaast is 351 duizend euro als resultaat exploitatie 2019 aan de voorziening toegevoegd. Tenslotte is in het kader van de harmonisatie Haren, Ten Boer en Groningen een bedrag van 512 duizend euro toegevoegd, zijnde de overgehevelde saldi van de voorziening GRP (137 duizend euro) en de voorziening Riolering spaarVZ rioolvervanging (375 duizend euro). | Voldoende |
Sanering Kroonkampen | De voorziening is bedoeld als dekking van | 0 | In verband met de afronding van het project kan deze voorziening worden opgeheven. Het resterende bedrag ad 51 duizend euro is daarom vrijgevallen. | N.v.t. |
Vaststellingsovereenkomsten | Deze voorziening dient ter dekking van kosten van medewerkers die in het kader van de herindeling vrijgesteld zijn van werk, maar worden doorbetaald zonder dat er een prestatie wordt geleverd. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV. | 55 | Er is in 2019 voor 120 duizend euro aan verplichtingen ten laste van de voorziening geboekt. In 2020 is er nog één medewerker die vrijgesteld is van werk, maar de eerste helft van het jaar wordt doorbetaald. Naar verwachting is het resterende saldo van 55 duizend euro voldoende om de loonkosten inclusief juridische ondersteuning te dekken. Daarna kan de voorziening worden opgeheven. | Voldoende |
Wachtgeld wethouders | Deze voorziening dient voor de dekking van wachtgeld- verplichtingen van oud- wethouders. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 462 | Voor 364 duizend euro is er een beroep op deze voorziening gedaan. Daarnaast is de stand van de voorziening op basis van actuele berekeningen op niveau gebracht. Ten behoeve van enkele voormalige wethouders is in totaal 36 duizend euro bijgestort om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Daar staat tegenover dat 259 duizend euro vrij kon vallen omdat een aantal oud-wethouders geen beroep meer op de regeling hoeft te doen. | Voldoende |
Totaal voorzieningen | 48.200 |
