Baten en lasten in de jaarrekening

1. Werk en Inkomen

Gemeentefonds: Versterking lokale werkgelegenheid

De gemeente Groningen heeft als centrumgemeente voor de arbeidsmarktregio een bedrag ad 1,9 miljoen euro ontvangen om kandidaten uit de WW, bijstand en zijinstromers om te scholen naar banen in de aardbeving gerelateerde bouw en technieksector.

1. Werk en Inkomen

Gemeentefonds: Perspectief op werk

In het kader van de Intentieverklaring PoW ontvangen negen gemeenten (waaronder Groningen) namens hun arbeidsmarktregio elk een impulsfinanciering van 1 miljoen euro voor hun actieplan.

1. Werk en Inkomen

ESF-subsidie

De gemeente ontvangt als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio een subsidie uit het Europees Sociaal Fonds, welke bedoeld is voor de uitvoering van het project 'Samenwerking voor een goede toekomst 2'. Het subsidiebedrag wordt na aftrek van kosten voor projectleiding en ondersteuning aan de betrokken scholen uitgekeerd. Het gaat om een bedrag van 1,636 miljoen euro. 

1. Werk en Inkomen

Onttrekking reserve ESF

Voor het meerjarig project 'Experiment Bijstand op maat 2017-2019' is 400 duizend euro aan deze reserve onttrokken.

1. Werk en Inkomen

Bijzondere bijstand

Deze hogere opbrengsten worden grotendeels veroorzaakt doordat in oktober 2019 vorderingen (450 duizend euro) op (ex) ondernemers zijn opgenomen in verband met de tijdelijke compensatieregeling Bbz.

2. Economie en Werkgelegenheid

Onttrekking reserve Grondzaken

In de primitieve begroting is in totaal 31,064 miljoen euro onttrokken, waarvan 125 duizend euro een structurele onttrekking betreft. 15,2 miljoen euro ter dekking van de begroting 2019, 9,8 miljoen euro ter dekking van de lasten met betrekking tot outsourcing ICT, 3,5 miljoen euro heeft betrekking op dekking weerstandsvermogen van de kapitaallasten van bovenwijkse voorzieningen Meerstad en 2,5 miljoen euro ter dekking van het nadeel op grondzaken. Ook is via begrotingswijziging een bedrag van 391 duizend euro onttrokken voor de bodemsanering van het Nelf-terrein.

2. Economie en Werkgelegenheid

Verkoop gronden

In 2019 zijn in totaal voor 2,9 miljoen aan kavels verkocht.

2. Economie en Werkgelegenheid

Vrijval verliesvoorziening Grondzaken

Vanuit de herzieningen en actualisatie van de grondexploitaties is de hoogte van de verliesvoorziening beoordeeld. De verliesvoorziening is verlaagd met een bedrag van 3,734 miljoen euro.

3. Onderwijs

Verkoop pand Bakkerweg Onnen

De hogere baten worden verklaard door de verkoop van het pand aan de Bakkerweg 2 te Onnen. De raad van de voormalige gemeente Haren heeft in 2018 besloten tot verkoop, deze is begin 2019 gerealiseerd.

3. Onderwijs

Gemeentefonds: Verduurzaming basisscholen

In het ‘Innovatieprogramma aardgasvrije en frisse basisscholen’ leren gemeenten en schoolbesturen hoe een bestaand schoolgebouw succesvol van het aardgas af kan worden gehaald, hoe het binnenklimaat verbeterd kan worden en de energierekening omlaag kan gaan. Onze gemeente ontvangt hiervoor van het Rijk in totaal 350 duizend euro. De 2e en laatste tranche betreft 32 duizend euro.

3. Onderwijs

Terugontvangen subsidies voorgaande jaren

Binnen het sociale domein hebben we, in het kader van Maatschappelijke Kosten en Batenanalyse (MKBA) evenals in 2018, strakker op de verantwoording van subsidies gestuurd. Dit leidt tot een bate van 540 duizend euro

3. Onderwijs

Onttrekking reserve Onderwijshuisvesting

De onttrekking van 503 duizend euro betreft het tekort op het programma onderwijshuisvesting in 2019. Ten behoeve van uitbreiding Meeroeverschool is 700 duizend euro aan de reserve onttrokken.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Vrijval oude inburgeringsgelden

Op de reservering van inburgeringsgelden van vóór 2015, die van het rijk zijn ontvangen rust geen terugbetalingsverplichting meer. Hierdoor kan deze balanspost vrijvallen ten gunste van 2019.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Gemeentefonds: Jeugdhulp

Het kabinet heeft besloten extra middelen toe te voegen aan het jeugdhulpbudget. Voor Gemeente Groningen gaat het in 2019 om een bedrag van 5,24 miljoen euro. In 2020 en 2021 ontvangt Groningen nog eens 3,884 miljoen euro per jaar.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Gemeentefonds: Maatschappelijke begeleiding

Volgens de Wet inburgering voorzien wij in de maatschappelijke begeleiding van inburgering-plichtige asielmigranten en hun gezinsleden. Gemeente Groningen ontvangt in 2019 hiervoor 436 duizend euro. 

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Gemeentefonds: Verhoging taalniveau statushouders

In aanloop naar het nieuwe inburgeringsstelsel hebben Rijk en gemeenten bestuurlijke afspraken gemaakt over de versterking van het taalniveau van statushouders die nog onder de huidige Wet inburgering inburgeren. Het kabinet stelt hiervoor geld beschikbaar. Hiermee wordt tevens beoogd dat gemeenten zich oriënteren op de regierol inburgering zodat een soepele overgang naar het nieuwe stelsel wordt bevorderd. De gemeente Groningen ontvangt in 2019 en 2020 268 duizend euro.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Gemeentefonds: Sociale en emotionele ondersteuning gezondheidsgevolgen aardbeving

Voor sociale en emotionele ondersteuning gezondheidsgevolgen aardbeving ontvangt de gemeente Groningen in 2019 een bijdrage van 2,393 miljoen euro van het Rijk.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Gemeentefonds: Landelijke vreemdelingen voorzieningen

Onze gemeente ontvangt middelen van het Rijk voor  de ontwikkeling van Landelijke Vreemdelingenvoorzieningen (LVV) waar vreemdelingen zonder recht op verblijf of rijksopvang begeleid worden naar een bestendige oplossing voor hun situatie, waarbij hen onderdak wordt geboden. In 2019 hebben we hiervoor 3,813 miljoen euro ontvangen.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Onttrekking reserve VSD

Voor de invulling taakstelling WIJ Groningen is een bedrag van 375 duizend euro uit de reserve onttrokken.

5. Sport

Vrijval voorziening Kunstgrasvelden

Bij raadsbesluit (18 december 2019 6i) is besloten deze middelen toe te voegen aan de reserve "Co financiering-investering fonds" voor toekomstige dekking van vervanging kunstgrasvelden Haren.

5. Sport

Onttrekking reserve Cofinanciering investeringsfonds

Er is 100 duizend euro aan de provincie Groningen beschikbaar gesteld in verband met het realiseren van roeivriendelijke damwanden door de provincie Groningen in een deel van het Noord Willems kanaal.

8. Wonen

Gemeentefonds: Aardgasvrije wijken

Er zijn 27 grootschalige proeftuinen geselecteerd in het kader van het Programma Aardgasvrije Wijken. Gemeenten ontvangen een rijksbijdrage voor het aardgasvrij maken van een bestaande wijk. In de proeftuin leren gemeenten samen met bewoners en belanghebbenden hoe een bestaande wijk van het gas kan worden gehaald. Wij hebben hiervoor een bedrag van 1,309 miljoen euro ontvangen.

8. Wonen

Gemeentefonds: Regionale Energiestrategie

Het Rijk stelt zoals vermeld in het Klimaatakkoord voor een periode van drie jaar middelen beschikbaar voor de ondersteuning van het proces van de Regionale Energie Strategieën (RES) in de regio. Het is de bedoeling dat de regio’s deze middelen doelgericht inzetten voor de definiëring van hun Regionale Energiestrategie. Wij hebben hiervoor als centrumgemeente 1,267 miljoen euro.

8. Wonen

Meeropbrengst bouwleges

In 2019 is een meeropbrengst op de bouwleges gerealiseerd van 2,1 miljoen euro. Deze meeropbrengst is vooral gerealiseerd bij de kleinere bouwaanvragen. Hierbij gaat het om projecten met een omvang van kleiner dan 7 miljoen euro. In totaal bedraagt hiervoor de meeropbrengst 1,6 miljoen euro. Bij de grotere bouwaanvragen in het geval van projecten groter dan 7 miljoen euro bedraagt deze meeropbrengst 0,5 miljoen euro.

8. Wonen

Gemeentefonds: Wijkaanpak

Als onderdeel van het Klimaatakkoord stelt het Rijk  410 duizend euro aan onze gemeente beschikbaar om een start te maken met het opstellen van uitvoeringsplannen op wijkniveau.

8. Wonen

Onttrekkingen reserve Kapitaallasten

De onttrekking van 2,846 miljoen euro is ingezet voor de dekking van incidentele uitgaven opgenomen in de begroting 2019. Ook is er 3,762 miljoen euro onttrokken ten behoeve van het project Zernikelaan. Tenslotte is een bedrag van 3,025 miljoen euro onttrokken met betrekking tot project Kunstwerf. De reserve kapitaallasten heeft een structureel karakter. Echter, genoemde onttrekkingen zijn incidenteel van aard. Deze onttrekkingen zijn gedaan als ruilactie van structurele middelen tegen incidentele middelen.

8. Wonen

Onttrekkingen reserve SIF

In de primitieve begroting is voor 17,7 miljoen euro aan de reserve onttrokken, 1 miljoen euro voor dekking van kosten inzake gebiedsgericht werken, 9,9 miljoen euro in verband met de ruil van incidentele met structurele middelen en 6,8 miljoen euro ten behoeve van de ruil van middelen zoals bij begroting 2018 besloten. Deze laatste onttrekking, bestaande uit 3,0 miljoen euro voor Kunstwerf en 3,8 miljoen euro voor Zernikelaan, is via begrotingswijziging teruggedraaid. Beide bedragen zijn overgeheveld naar de beklemde reserve kapitaallasten. Overige onttrekkingen zijn 1,226 miljoen euro voor project Paddepoel Zuidoost, 196 duizend euro voor Herinrichting Boterdiep-Bloemstraat, 150 duizend euro voor aankoop Woonark Schuitendiep en 55 duizend euro voor visie Zuiderplantsoen.

9. Onderhoud en beheer openbare ruimte

Gemeentefonds: Deltaprogramma ruimtelijke adaptatie

In het Deltaprogramma Ruimtelijke adaptatie zijn middelen gereserveerd voor uitvoeringspilots op het gebied van ruimtelijke adaptatie. Deze middelen worden in twee tranches toegekend. Dit betreft de eerste tranche waarin Groningen een bijdrage ontvangt in 2019 voor hun geselecteerde pilot van 1,246 miljoen euro.

9. Onderhoud en beheer openbare ruimte

Onttrekking reserve Bodemsanering

In de primitieve begroting wordt jaarlijks een storting van 125 duizend euro opgenomen. Eenzelfde bedrag wordt jaarlijks onttrokken ter dekking van onder andere personele kosten. Voor de sanering van de voormalige vuilstort bij Woltersum is in 2018 een bedrag van 7,8 miljoen euro beschikbaar gesteld. Het deel van de voormalige gemeente Groningen (3,2 miljoen euro) is hiertoe uit deze reserve onttrokken. Aangezien de uitvoering pas in de loop van 2020 plaats vindt is dit bedrag, aangevuld met het aandeel van de voormalige gemeente Ten Boer (600 duizend euro) weer in de reserve gestort. Hiermee is deze 3,8 miljoen euro in 2020 weer beschikbaar.

10. Veiligheid

Meeropbrengst precariobelasting

Er hebben in 2019 veel bouwactiviteiten plaatsgevonden en dat resulteert in een meeropbrengst van 257 duizend euro. De extra inkomsten zijn veroorzaakt door de sterk aangetrokken economie in de stad Groningen. 

11. Dienstverlening

Gemeentefonds: NL DIGIbeter innovatiebudget

Naar aanleiding van de Agenda Digitale Overheid: NL DIGIbeter stelt het Rijk middelen beschikbaar voor innovatieve ideeën ten behoeve van integrale digitale overheidsdienstverlening aan burgers en ondernemers. Voor onze gemeenten gaat het om een bijdrage van 328 duizend euro.

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Onttrekkingen AER

Vanuit de primitieve begroting is een bedrag van 1,848 miljoen euro toegevoegd voor versterking van het weerstandsvermogen. Overige stortingen in de primitieve begroting zijn: compensatiepakket Groen en Duurzaamheid Eelde (150 duizend euro), voorkeursalternatief Groningen Airport Eelde (300 duizend euro), vrijval afkoop lening Royal Bank of Scotland (594 duizend), meerjarig onderhoudsplan MartiniPlaza (45 duizend euro), 2 dotaties verband houdend met de voormalige gemeenten Haren (60 duizend euro) en Ten Boer (400 duizend euro) en een storting van 4,887 miljoen euro zijnde het resterend saldo van het financieel perspectief. Primitieve onttrekkingen zijn de inzet van het rekeningresultaat 2018 (4,413 miljoen euro), dekking weerstandsvermogen (12,217 miljoen euro) en dekking knelpunten begroting (2,821 miljoen euro). Via begrotingswijziging is er 100 duizend euro aan de AER toegevoegd voor het programma 75 jaar vrijheid en is er 600 duizend euro onttrokken ten behoeve van de sanering van de voormalige vuilstortlocatie Woltersum.

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Gemeentefonds: Herindelingsbijdrage

Ter dekking van de herindelingskosten worden voor de periode 2017-2022 via het gemeentefonds middelen ter beschikking gesteld. Vanwege de korte doorlooptijd lopen deze te ontvangen rijksbijdragen niet gelijk op met de gemaakte kosten. 

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Vrijval voorziening Wacthgeld wethouders

De voorziening is bijgesteld. Per wethouder is bekeken wat er nog nodig is en er zijn diverse salarissen en re-integratie -trajecten betaald. Per saldo kon er nog ruim 200 duizend euro vrijvallen, omdat een aantal oud-wethouders geen beroep meer hoeft te doen op de regeling.

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Onttrekking reserve Flankerend beleid

Om de herplaatsingskosten over dit jaar te kunnen dekken is bij het vaststellen van de begroting 2019 het restant van 1,88 miljoen euro onttrokken. Hiermee komt het saldo van de reserve op nul.

13. Alg. inkomsten en post onvoorz

Extra dividend

Op de dividenduitkeringen valt een voordeel van 567 duizend euro te noteren. De stijging van de nettowinst van Enexis levert een voordeel op van 251 duizend euro en ook de dividenduitkering van de BNG is 316 duizend euro hoger. Dit komt vooral omdat de BNG het uitkeringspercentage heeft verhoogd van 35 naar 50 procent.

13. Alg. inkomsten en post onvoorz

Boeterente vervroegd afgeloste leningen

Door de vervroegde aflossing van leningen door woningbouwcorporaties wordt er boeterente ontvangen.

13. Alg. inkomsten en post onvoorz

Meeropbrengst Onroerende Zaakbelasting

De meeropbrengst onroerende zaak belasting van 2 miljoen euro wordt met name verklaard doordat de economische waarde van de woningen en bedrijven in de stad hoger uit valt dan ten tijde van de berekening van de tarieven werd voorzien. Op dat moment waren de taxaties van de woningen en bedrijven niet afgerond en voor het niet getaxeerde deel hebben we aannames gedaan. In werkelijkheid vallen de taxaties hoger uit. 

14. Overhead en ondersteuning organisatie

Vrijval voorziening Reorganisatie

Er is in totaal een extra dotatie gedaan van 2,757 miljoen euro en er is een bedrag van 607 duizend euro vrijgevallen. Dit betreft het bijwerken op persoonsniveau van de in te schatten kosten voor de komende jaren. De vrijval betreft vooral personen die opgenomen waren in de voorziening maar geen herplaatser meer zijn.

Diverse

Onttrekking egalisatiereserve Instellingen in verband met concernaccres

Conform de t-2-systematiek is in de primitieve begroting 7,774 miljoen euro toegevoegd en een bedrag van 6,616 miljoen euro onttrokken. Voorts is in verband met bijstelling nominale compensatie in 2019 een bedrag van 49 duizend euro aan de reserve toegevoegd.

Diverse

Overige onttrekkingen reserves

Totaal incidentele baten

1. Werk en Inkomen

Versterking lokale werkgelegenheid (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

1. Werk en Inkomen

Uitkering ESF-subsidie

De gemeente ontvangt als centrumgemeente van de arbeidsmarktregio een subsidie uit het Europees Sociaal Fonds, welke bedoeld is voor de uitvoering van het project 'Samenwerking voor een goede toekomst 2'. Het subsidiebedrag wordt na aftrek van kosten voor projectleiding en ondersteuning aan de betrokken scholen uitgekeerd. Het gaat om een bedrag van 1,636 miljoen euro. 

1. Werk en Inkomen

Perspectief op werk (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

1. Werk en Inkomen

Schulden en armoede (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

1. Werk en Inkomen

Baankansen (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

3. Onderwijs

Achterstallig onderhoud Reggestraat

Het pand is in 2019 opgeknapt, in de begroting is rekening gehouden met het activeren van deze werkzaamheden. De uitgevoerde werkzaamheden kwalificeren echter als onderhoud, en zijn om die reden in één keer ten laste van de exploitatie gebracht.

3. Onderwijs

Verduurzaming basisscholen (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Landelijke vreemdelingen voorzieningen (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Sociale en emotionele ondersteuning gezondheidsgevolgen aardbeving (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Jeugdhulp (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Maatschappelijke begeleiding (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Verhoging taalniveau statushouders (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Verhoogde asielstroom (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Toevoeging reserve VSD

In de begroting 2019 wordt vanuit extra beleid 500 duizend euro aan deze reserve toegevoegd om de eventuele tekorten voor de komende jaren in het sociaal domein deels te compenseren.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Toevoeging reserve Extra Beleid: Frictiekosten Algemene voorziening Huishoudelijke Hulp

In verband met de afschaffing van de ‘algemene voorziening huishoudelijke hulp’ is een bedrag van 660 duizend euro voor frictiekosten in de begroting 2019 opgenomen. 495 duizend euro zal pas in 2020 worden ingezet en wordt daarom in de reserve Extra Beleid gestort.

4. Welzijn, gezondheid en zorg

Toevoeging reserve Extra Beleid: Multiproblematiek

In 2019 is gestart met het stapelingsproject waarin de multiproblematiek wordt aangepakt. Dit doet zich voor bij gezinnen waar problemen zich opstapelen. Voor de aanpak is in de begroting 500 duizend euro beschikbaar. Omdat de verwachting is dat 400 duizend euro pas in 2020 zal worden besteed is dit bedrag in de reserve Extra Beleid gestort.

5. Sport

Toevoeging reserve Cofinanciering investeringsfonds

Vanuit het coalitieakkoord is 75 duizend euro voor het cofinancieringsfonds beschikbaar gesteld en eveneens toegevoegd.  Ook zijn de vrijgevallen middelen uit de bestaande voorziening 'vervanging kunstgrasvelden' oud Haren toegevoegd ten behoeve van kapitaallasten (conform raadsbesluit 18/12 6i ad 989 duizend euro) van toekomstige vervangingen aldaar. 

7. Verkeer

Toevoeging reserve Parkeren

De toevoeging van 2,017 miljoen euro in de primitieve begroting betreft het geraamde resultaat parkeren. Na actualisatie van de begroting is deze toevoeging met 129 duizend euro verlaagd.

7. Verkeer

Toevoeging reserve Forum garage

In 2019 is 600 duizend euro uit de exploitatie toegevoegd aan deze reserve, waarmee het  de maximum stand van 6,2 miljoen euro heeft bereikt.

8. Wonen

Afboeking Europapark/Stationspark

Het exploitatiedeel van de bouwgrond Europapark/Stationsgebied is afgesloten. De nog te maken kosten en opbrengsten van deze exploitatie  zijn overgeheveld naar deelexploitatie Europark en de resterende boekwaarde van 1,396 miljoen euro is afgeboekt.

8. Wonen

Planschade

Als gevolg van een bestemmingsplanwijziging is planschade á 250 duizend euro toegekend.

8. Wonen

Stimuleringsfonds Volkshuisvesting

Tussen 2012 en 2015 zijn bij de registratie van leningen verstrekt via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting rapportages verkeerd geïnterpreteerd. Door een andere registratie- en verslaggevingsmethode is dit aan het licht gekomen.

8. Wonen

Aardgasvrije wijken (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

8. Wonen

Regionale Energiestrategie (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

8. Wonen

Toevoeging reserve Regionale Energie Strategie

Als uitvloeisel van het Klimaatakkoord hebben we van het Rijk bij de septembercirculaire 1,267 miljoen euro ontvangen ten behoeve van de ondersteuning van het proces van de Regionale Energie Strategieën (RES) in de regio. Het is de bedoeling dat de regio’s deze middelen doelgericht inzetten voor de definiëring van hun Regionale Energiestrategie. Aangezien dit bedrag voor een periode van 3 jaar is zetten we dit bedrag, in onze hoedanigheid van centrumgemeente, gelijkmatig over deze periode in. We voegen daarom 844 duizend euro toe aan deze reserve.

8. Wonen

Pilots woningmarkt (Gemeentefonds)

Betreft uitgaven op de via het gemeentefonds ontvangen middelen voor dit onderwerp.

8. Wonen

Toevoeging reserve Grondzaken

In de primitieve begroting is het geraamde resultaat op Erfpacht ad 108 duizend euro toegevoegd.

8. Wonen

Toevoegingen reserve Kapitaallasten

Bij de primitieve begroting is 400 duizend euro rente aan de reserve toegevoegd. Door middel van begrotingswijzigingen zijn in totaal voor een bedrag van 4,74 miljoen euro ten behoeve van diverse projecten aan de reserve toegevoegd.

9. Onderhoud en beheer openbare ruimte

Dotatie voorziening Riolering groot onderhoud

Het resultaat over 2019 ad 636 duizend euro is aan de voorziening toegevoegd.

9. Onderhoud en beheer openbare ruimte

Dotatie voorziening Riolering vervangingsinvesteringen

Het resultaat over 2019 ad 351 duizend euro is aan de voorziening toegevoegd.

9. Onderhoud en beheer openbare ruimte

Dotatie voorziening Afkoop onderhoud graven

Aan de voorziening afkoop onderhoud graven is het resultaat ad 345 duizend euro toegevoegd. Deze is noodzakelijk om de voorziening op peil te houden. Ook hebben we de ontvangen afkoopsommen voor het onderhoud van graven aan deze voorziening toegevoegd.

9. Onderhoud en beheer openbare ruimte

Toevoeging reserve Bodemsanering

Zie toelichting bij Onttrekking reserve Bodemsanering als onderdeel van incidentele baten.

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Toevoegingen AER

Zie toelichting bij Onttrekking AER als onderdeel van incidentele baten.

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Gemeentelijke herindeling

Ter dekking van de herindelingskosten worden voor de periode 2017-2022 via het gemeentefonds middelen ter beschikking gesteld. Vanwege de korte doorlooptijd lopen deze te ontvangen rijksbijdragen niet gelijk op met de gemaakte kosten. 

12. College, raad en gebiedsgericht werken

Dotatie voorziening Wethouder- pensioenen

De voorziening voor de wethouder-pensioenen moest, vanwege dalende rente, opgehoogd worden met ongeveer 1,4 miljoen euro.

14. Overhead en ondersteuning organisatie

Toevoeging reserve Extra Beleid: Verbouwing stadhuis

Voor de renovatie van het stadhuis 2019 is hiervoor 379 duizend euro beschikbaar. Verwacht wordt dat de kosten in de jaren 2020-2022 worden gemaakt. Dat betekent voor 2019 incidentele vrijval. De revitalisering van het stadhuis is aangemerkt als meerjarig project. Om het vrijvallende bedrag te behouden, is dit bedrag toegevoegd aan deze extra beleid.

14. Overhead en ondersteuning organisatie

Dotatie voorziening Reorganisatie

Er is in totaal een extra dotatie gedaan van 2,757 miljoen euro en er is een bedrag van 607 duizend euro vrijgevallen. Dit betreft het bijwerken op persoonsniveau van de in te schatten kosten voor de komende jaren. De vrijval betreft vooral personen die opgenomen waren in de voorziening maar geen herplaatser meer zijn.

Diverse

Toevoeging egalisatiereserve Instellingen in verband met concernaccres

Conform de t-2-systematiek is in de primitieve begroting 7,774 miljoen euro toegevoegd en een bedrag van 6,616 miljoen euro onttrokken. Voorts is in verband met bijstelling nominale compensatie in 2019 een bedrag van 49 duizend euro aan de reserve toegevoegd.

Diverse

Overige toevoegingen reserves

Diverse

Incidenteel extra beleid

 Dit betreft incidentele lasten waarvoor via de begroting incidenteel geld beschikbaar is gesteld voor het oplossen van incidentele knelpunten in het betreffende begrotingsjaar (intensiveringsmiddelen). In bijlage 7 is een totaaloverzicht opgenomen van alle intensiverings- middelen die beschikbaar zijn gesteld  bij de begroting.

Totaal incidentele lasten